अपने ऑनलाइन स्टोर में टैक्स कैसे सेट करें

ई-कॉमर्स में सेल्स टैक्स उन विषयों में से है जिन्हें लोग तब तक टालते हैं जब तक कोई दिक्कत न खड़ी हो जाए। शुरू से टैक्स नियम सही लगाने में उतना समय नहीं लगता जितना बाद में गलतियां सुधारने में लगता है। इस लेख में बताया गया है कि सेल्स टैक्स क्या है, इसे कब वसूलना ज़रूरी है और अपने स्टोर में इसे कैसे सेट करें।

यह कानूनी सलाह नहीं है। अपनी जगह और अपनी स्थिति से जुड़ी ज़िम्मेदारियों के लिए किसी टैक्स प्रोफ़ेशनल से बात कीजिए। यहां वह व्यावहारिक बुनियाद है जो हर नए ऑनलाइन स्टोर मालिक को समझनी चाहिए।

ई-कॉमर्स सेल्स टैक्स क्या है?

सेल्स टैक्स सामान और सेवाओं की बिक्री पर जुड़ने वाला शुल्क है, जिसे विक्रेता सरकार की ओर से वसूलता है। इसकी दर देश, इलाके और कभी-कभी प्रोडक्ट के प्रकार के हिसाब से बदलती है। अमेरिका में इसे सेल्स टैक्स कहते हैं और यह राज्य के हिसाब से अलग होता है। यूरोप में इसे VAT (वैल्यू एडेड टैक्स) कहते हैं और यह पूरे EU में लागू है, हालांकि दरें देश के हिसाब से अलग हैं। दूसरे इलाकों में इसके नाम अलग हैं, जैसे GST, HST या इसी तरह के कुछ और।

ऑनलाइन स्टोर के लिए सिद्धांत नाम से परे एक ही है। अगर आपको टैक्स वसूलना ज़रूरी है, तो आप उसे खरीदार के ऑर्डर में जोड़ते हैं और फिर नियमित रूप से संबंधित टैक्स अधिकारी को चुकाते हैं।

सारे प्रोडक्ट पर एक ही दर से टैक्स नहीं लगता। कई जगह भौतिक सामान पर डिजिटल प्रोडक्ट से अलग टैक्स लगता है। खाने की चीज़ों, दवाओं और बच्चों के कपड़ों पर कभी-कभी कम दर या छूट होती है। सही दर लगाने के लिए यह जानना ज़रूरी है कि आप क्या बेचते हैं और आपके खरीदार कहां हैं।

नेक्सस क्या है और टैक्स वसूलना कब ज़रूरी है?

नेक्सस वह शब्द है जो आपके ब्रांड और किसी टैक्स क्षेत्र के बीच काफ़ी मज़बूत जुड़ाव को बताता है। जहां आपका नेक्सस है, वहां आपको सेल्स टैक्स वसूलना और जमा करना ज़रूरी है। जहां नहीं है, वहां आम तौर पर ज़रूरी नहीं होता।

नेक्सस का सबसे साफ़ रूप भौतिक मौजूदगी है। अगर आप किसी देश या राज्य में किसी जगह से काम करते हैं, तो वहां आपका नेक्सस लगभग पक्का है। अमेरिका के स्टोर के लिए ज़्यादातर राज्यों में इकोनॉमिक नेक्सस भी होता है, जो तब लागू होता है जब उस राज्य में आपकी बिक्री एक सीमा पार कर जाए, आम तौर पर साल में $100,000 का रेवेन्यू या 200 लेन-देन। यानी किसी राज्य में आपकी भौतिक मौजूदगी न हो, तब भी वहां काफ़ी बिक्री होने पर टैक्स वसूलने की ज़िम्मेदारी बन सकती है।

अमेरिका के बाहर नियम अलग तरह से चलते हैं, पर विचार मिलता-जुलता है। EU के विक्रेताओं को VAT इस आधार पर वसूलना होता है कि खरीदार कहां है, इस आधार पर नहीं कि विक्रेता कहां है। EU देशों में बेचते हुए कुछ रेवेन्यू सीमाएं पार करने पर आपको उन देशों में VAT के लिए रजिस्टर करना पड़ सकता है, या रिपोर्टिंग आसान करने के लिए EU के One Stop Shop (OSS) सिस्टम का इस्तेमाल करना पड़ सकता है।

व्यावहारिक बात यह है: कम से कम अपने देश या इलाके के नियम समझिए। जैसे-जैसे स्टोर बढ़े और आप दूसरे इलाकों में अच्छी मात्रा में बेचने लगें, अपनी ज़िम्मेदारियां किसी टैक्स प्रोफ़ेशनल के साथ दोबारा देखिए।

जगह के हिसाब से टैक्स दरें कैसे बदलती हैं?

आपका खरीदार कहां है, इस पर टैक्स दरें काफ़ी अलग हो सकती हैं। अमेरिका में हर राज्य अपनी सेल्स टैक्स दर तय करता है, और कई राज्य काउंटी और शहरों को ऊपर से अपनी दरें जोड़ने देते हैं। कैलिफ़ोर्निया के किसी खरीदार को बेचे गए प्रोडक्ट पर असल टैक्स दर इस पर निर्भर कर सकती है कि वह लॉस एंजिलिस में है, सैन फ़्रांसिस्को में या किसी छोटे शहर में।

यूरोप में VAT दरें देश के स्तर पर तय होती हैं। मानक दरें लक्ज़मबर्ग में 17% से लेकर हंगरी में 27% तक हैं। ज़्यादातर देशों में कुछ खास श्रेणियों के सामान पर कम दरें भी होती हैं।

इसी वजह से ज़्यादातर आधुनिक स्टोर बिल्डर में टैक्स ऑटोमेशन के फ़ीचर होते हैं। हर जगह की सही दर हाथ से निकालना व्यावहारिक नहीं है। ऑटोमेशन टूल ताज़ा दरों का डेटा लाते हैं और चेकआउट पर खरीदार के पते के हिसाब से सही दर लगा देते हैं।

टैक्स समेत कीमत और टैक्स अलग से कीमत में क्या फ़र्क है?

टैक्स समेत कीमत का मतलब है कि दिखाई गई कीमत में टैक्स पहले से जुड़ा है। €30 दिखाने वाला प्रोडक्ट चेकआउट पर खरीदार को ठीक €30 में पड़ता है, और टैक्स का हिस्सा उसी रकम में शामिल है। ज़्यादातर यूरोपीय देशों में यही आम चलन है और उपभोक्ता सुरक्षा कानूनों में अक्सर इसकी ज़रूरत भी होती है।

टैक्स अलग से कीमत का मतलब है कि दिखाई गई कीमत के ऊपर चेकआउट पर टैक्स जुड़ता है। $25 में लिस्ट हुआ प्रोडक्ट 10% टैक्स दर लगने के बाद खरीदार को $27.50 में पड़ सकता है। अमेरिका में यही आम चलन है।

आप कौन सा तरीका इस्तेमाल करें, यह इस पर निर्भर है कि आप कहां और किसे बेच रहे हैं। अगर आप ज़्यादातर यूरोप के उपभोक्ताओं को बेचते हैं, तो टैक्स समेत कीमत की उम्मीद की जाती है। अगर ज़्यादातर अमेरिका में बेचते हैं, तो टैक्स अलग से कीमत आम है। अगर दोनों जगह बेचते हैं, तो आपका स्टोर बिल्डर आपको खरीदार की जगह के हिसाब से अलग-अलग कीमतें दिखाने देना चाहिए।

इसे गलत करने का जोखिम चेकआउट पर खरीदार का भ्रम है। जो खरीदार प्रोडक्ट पेज पर $25 देखता है और चेकआउट पर $27.50, वह चौंक जाता है, भले ही टैक्स जायज़ हो। अपने प्रोडक्ट पेज पर साफ़ लिखिए कि दिखाई गई कीमत में टैक्स शामिल है या नहीं।

अपने स्टोर में टैक्स सेटिंग कैसे करें?

ज़्यादातर स्टोर बिल्डर में टैक्स सेटअप तीन चरणों में होता है।

पहला, अपने नेक्सस वाले इलाके तय कीजिए। ये वे इलाके हैं जहां आपको टैक्स वसूलना ज़रूरी है। आम तौर पर आप अपना रजिस्टर्ड बिज़नेस पता और वे अतिरिक्त राज्य या देश भरते हैं जहां आपकी ज़िम्मेदारी लागू होती है।

दूसरा, टैक्स दरें तय कीजिए। कई स्टोर बिल्डर जगह के हिसाब से टैक्स दरें अपने आप ला सकते हैं। अगर अपने आप दरें उपलब्ध नहीं हैं, तो आप उन्हें हाथ से भरते हैं। जिस भी क्षेत्र में आप रजिस्टर्ड हैं, वहां अपनी प्रोडक्ट श्रेणियों की सही दर भरिए।

तीसरा, अपने प्रोडक्ट को टैक्स श्रेणियां दीजिए। अगर आपके सारे प्रोडक्ट मानक दर पर हैं, तो यह चरण आसान है। अगर कुछ प्रोडक्ट पर कम दर या छूट है, तो उन्हें सही तरह से चिह्नित कीजिए ताकि चेकआउट पर सही दर लगे।

सेटअप हो जाने पर स्टोर खरीदार के पते के आधार पर चेकआउट में टैक्स निकालकर दिखाता है। इसे जांचने के लिए ऐसे क्षेत्र से टेस्ट ऑर्डर कीजिए जहां आपका नेक्सस है और देखिए कि सही दर दिख रही है।

आपके स्टोर का सेटअप पूरी तरह कैसे जुड़ता है, यह जानने के लिए हमारी गाइड शुरू से ऑनलाइन स्टोर कैसे शुरू करें देखिए।

ऑनलाइन स्टोर टैक्स में सबसे आम गलतियां कौन सी हैं?

ज़रूरी होने पर भी टैक्स न वसूलना सबसे गंभीर गलती है। इससे टैक्स अधिकारियों के सामने ऐसी देनदारी बनती है जो महीनों या सालों बाद सामने आ सकती है, अक्सर जुर्माने और ब्याज के साथ। अगर आपको पक्का नहीं है कि आपकी ज़िम्मेदारी है या नहीं, तो मान लीजिए कि है और उसे जांच लीजिए, यह मानकर मत चलिए कि नहीं है।

गलत दर लगाना भी आम है। सभी क्षेत्रों में एक ही फ़्लैट दर इस्तेमाल करना, या एक प्रकार के प्रोडक्ट की दर दूसरे पर लगा देना, गलत वसूली करवाता है। समय के साथ इससे हिसाब मिलाने की दिक्कतें और जुर्माने का जोखिम बनता है।

रिकॉर्ड न रखना तीसरी समस्या है। ज़्यादातर टैक्स अधिकारी चाहते हैं कि आप अपनी बिक्री, वसूला गया टैक्स और अपनी फ़ाइलिंग के रिकॉर्ड रखें। आपका स्टोर बिल्डर यह डेटा अपने आप बनाना चाहिए। उसे नियमित रूप से एक्सपोर्ट कीजिए और किसी भरोसेमंद जगह रखिए। आपके क्षेत्र के हिसाब से रिकॉर्ड तीन से सात साल तक रखने पड़ सकते हैं।

नियम बदलने पर अपडेट न करना एक और कमी है। टैक्स दरें और सीमाएं बदलती रहती हैं। जिस क्षेत्र में पिछले साल आपको टैक्स वसूलना ज़रूरी नहीं था, वहां शायद इकोनॉमिक नेक्सस की सीमा आ गई हो जो अब आप पर लागू होती है। अपनी ज़िम्मेदारियां कम से कम साल में एक बार देखिए, या तब जब किसी नए क्षेत्र में बिक्री काफ़ी बढ़ती दिखे।

टैक्स प्रोफ़ेशनल की सलाह कब लेनी चाहिए?

अगर आप पहले दिन से कई क्षेत्रों में बेचना चाहते हैं, तो लॉन्च से पहले किसी टैक्स प्रोफ़ेशनल से बात कीजिए। यह तब भी करिए जब आपका स्टोर ऐसे नए क्षेत्रों में बढ़े जहां आप पहले रजिस्टर्ड नहीं थे, जब आप डिजिटल प्रोडक्ट बेचते हों (जिन पर कई जगह खास टैक्स नियम होते हैं), या जब टैक्स अधिकारी से कोई नोटिस आए।

जो स्टोर सिर्फ़ एक देश के भीतर बेचते हैं और जिनके प्रोडक्ट के प्रकार तय हैं, उनके लिए सेटअप आम तौर पर इतना सीधा होता है कि स्टोर बिल्डर के डॉक्युमेंटेशन की मदद से खुद संभाला जा सकता है। जैसे-जैसे जटिलता बढ़ती है, प्रोफ़ेशनल सलाह अपनी कीमत वसूल करा देती है।

WEMASY टैक्स सेटअप में कैसे मदद करता है

टैक्स सेटअप के बारे में और जानने के लिए WEMASY का ई-कॉमर्स पेज देखिए।

हर प्लान में क्या शामिल है, यह WEMASY प्राइसिंग पर देखिए।

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